当前经济结构调整加速、创新驱动需求迫切的背景下，如何平衡国家财力保障与市场主体活力培育，是税收治理面临的重要课题。一上，经济转型过程中，市场主体特别是小微企业，对资金链稳定、融资便利和降低制度性交易成本的需求更加突出；另一方面，税收征管需要适应数字经济、平台经济等新业态发展，既要防范涉税风险，也要维护公平竞争，改进营商环境。 税务部门以“稳预期、强信心、促发展”为目标，同步推进政策落实与治理能力建设： 1. 政策支持精准发力：通过组合式税费支持政策重点向科技创新等领域倾斜，引导企业加大研发投入、升级技术设备，增强产业链韧性。 2. 征管效能持续提升：推进“强基工程”，加强跨部门信息共享，完善平台企业涉税信息报送制度，提升税收治理的规范化和精细化水平。 3. 法治建设深化推进：在完成税收征管改革任务的基础上，推动税收法律制度完善，修订税收征管法，适应新形势下的治理需求。 4. 服务体验不断优化：推出离境退税“即买即退”等便利措施，降低企业合规成本，提升政策获得感。 政策与治理的协同效应已初步显现： - 财力保障：2025年税务部门征收税费33.1万亿元，其中税收收入17.8万亿元（未扣除出口退税），同比增长2.7%，为公共服务和重点领域支出提供稳定支撑。 - 创新动能：科技创新和制造业涉及的优惠政策减税降费退税超2.8万亿元，缓解企业现金流压力，促进研发投入和产业升级。 - 融资环境：“银税互动”为诚信纳税的小微企业提供近3万亿元信用贷款，缓解融资难题的同时推动企业合规经营。 - 市场秩序：加强成品油、出口退税等重点领域监管，打击涉税违法，维护公平竞争环境。 - 开放合作：通过跨境涉税争议协商为企业消除重复征税超30亿元，助力“走出去”企业拓展国际市场。 未来税务工作将围绕五个重点展开： 1. 强化法治引领：完善税收制度，规范优惠政策实施，杜绝违规招商和“开票经济”乱象。 2. 深化数据治理：依托数字化手段提升征管能力，实现对新业态的有效监管。 3. 推动合规经营：优化纳税信用体系，促进信用与融资、招投标等环节联动。 4. 优化服务供给：简化办税流程，降低制度性成本，助力企业专注创新与市场拓展。 5. 提升开放水平：完善跨境税收协调机制，支持企业全球化布局。 展望未来，随着科技革命和产业变革深入，税收政策将更注重支持实体经济和创新体系，同时兼顾公平与风险防控。在制度完善、数字赋能和合规生态的共同作用下，税收治理效能将持续提升，为经济高质量发展提供坚实支撑。
税收既是国家治理的重要工具，也是经济发展的关键支撑。2025年的实践表明，通过深化改革、优化服务、强化管理，税收制度既能保障财政收入，又能精准支持产业升级和市场活力。未来，税务部门将继续以人民为中心，在确保财政收入的同时，更优化营商环境、促进创新发展，为中国式现代化建设贡献力量。