1月5日，云南省农村信用社系统发布重要改革信号。
根据联合公告，云南农信系统的123家机构将通过新设合并方式，组建省级层面的"云南农村商业银行股份有限公司"。
这一决议的通过，标志着云南农信改革从前期筹备阶段正式迈入实质性操作阶段，成为2026年首个启动省级统一法人改革的省份。
根据改革方案，涉改机构的所有业务、财产、债权债务及其他权利义务将由新成立的云南农商银行依法承继。
目前，相关机构已授权筹建工作小组推进清产核资、资产评估等前期工作，原股金将按决议依法处置。
整个组建流程仍需等待监管部门最终核准。
云南农信系统具有较强的市场基础。
作为云南省规模最大的地方金融机构，云南省联社成立于2005年3月，目前已形成涵盖省联社、州市办事处、县级联社及农商行的三级法人体系。
截至2024年末，该系统资产规模达13330亿元，存贷款余额分别为11417亿元和7655亿元。
在涉农贷款、普惠小微贷款等核心指标上，云南农信系统长期稳居全省同业首位，在支持地方经济发展中发挥了重要作用。
云南此次改革并非孤立之举，而是全国农信社改革的重要组成部分。
事实上，云南对农信社改革的探索已有基础。
2022年底，迪庆农商行、怒江农商行就已经作为全省首批州市统一法人农商行挂牌开业，为省级改革积累了经验。
2025年11月，云南省相关部门还专程赴内蒙古农商银行考察，借鉴其"一步到位整合121家机构"的快速改革经验，为本次改革提供了重要参考。
从全国范围看，农信社改革已成为金融体制改革的重要内容。
当前农信改革主要呈现两大路径。
其一是省级统一法人模式，即通过新设合并方式组建省级农商银行，实现机构的彻底整合。
其二是省级农商联合银行模式，该模式同时保留省级和基层多级法人结构，改革成本和阻力相对较小。
去年，多个省份通过省级统一法人模式完成了农信社改革。
2月26日，河南农商银行正式开业；5月27日，内蒙古农商银行挂牌开业，整合了全区120家机构，创下全国单次整合规模之最；8月底，吉林农商银行开业；12月29日，新疆农商银行正式挂牌开业，从获批筹建到正式开业仅用时四十多天，刷新了改革效率纪录。
采用联合银行模式的省份也在推进改革，江苏、江西等地已完成相关改革，贵州农商联合银行于2025年12月25日挂牌成立。
加上2025年之前已完成农信社改革的浙江、辽宁、山西、四川、广西、海南，目前已有12个省份完成改革。
广东、陕西也明确表示将通过联合农商银行的模式推进改制。
甘肃则调整了改革路线，确定以统一法人模式组建甘肃农商银行，目前已成立筹建专班推进清产核资，预计在今年第二季度申报筹建。
福建、山东、河北、黑龙江、青海、西藏、宁夏等7个省份则仍处于方案论证阶段。
农信社改革面临的主要难点集中在三个方面。
首先是机构庞杂，全国农信系统机构众多、分布广泛，整合难度大。
其次是不良资产处置，历史遗留的不良资产需要妥善处理，这涉及资本充足率、风险管理等多个方面。
第三是区域差异协调，不同地区经济发展水平、金融基础差异较大，需要在改革中统筹兼顾。
云南农信改革的推进，将进一步推动全国农信体系的现代化建设。
通过省级统一法人改革，有利于优化资源配置、提升经营效率、增强风险防控能力，进而更好地服务"三农"和地方经济发展。
同时，这也为其他尚未完成改革的省份提供了可借鉴的经验。
云南农信改革是我国金融供给侧结构性改革的又一重要实践。
随着越来越多省份加入改制行列，农村金融机构服务实体经济的能力将得到系统性提升。
这场涉及数万亿资产的深度变革，不仅关乎地方金融稳定，更是实施乡村振兴战略的关键支撑。
未来改革成效如何，既要看省级统筹的力度，更要检验基层服务的温度。