中国人民银行于12月29日正式发布《关于进一步加强数字人民币管理服务体系和相关金融基础设施建设的行动方案》，这一重要举措标志着我国数字货币建设进入新阶段。
根据央行数据，截至2025年11月末，数字人民币已处理交易34.8亿笔，累计交易金额达16.7万亿元，个人钱包开立数量达2.3亿个，单位钱包1884万个，表明数字人民币已具备较大规模的应用基础。
从发展阶段看，此次行动方案的推出体现了我国数字人民币从理论探索向实践深化的转变。
央行党委委员、副行长陆磊介绍，在电子支付工具理论原型基础上，经过深入研发试验，央行明确了数字人民币的发展方向——从数字现金时代迈入数字存款货币时代。
这一转变意味着数字人民币不再仅限于现金替代功能，而是具备商业银行负债属性的现代化数字支付和流通手段，同时具有货币价值尺度、价值储藏和跨境支付等完整的货币职能。
行动方案在制度设计层面进行了重要创新。
在原有"双层架构"基础上，央行进一步明确了顶层与二层的职责分工。
在中央银行端，央行负责制定业务规则和技术标准，规划建设和运营相关基础设施。
在运营机构端，商业银行为个人和单位开立数字人民币钱包，负责客户资金安全，提供流通支付服务，承担合规和反洗钱责任，数字人民币纳入存款保险范畴，与存款享有同等安全保障。
非银行支付机构提供的数字人民币由客户用银行存款兑换，属于非银行支付机构负债，实施100%的保证金制度。
在计量和准备金管理方面，行动方案规范了数字人民币计量框架，将银行类运营机构的数字人民币纳入准备金制度框架管理，其开立的钱包余额统一计入存款准备金交存基数。
这一制度安排明确了客户在商业银行钱包中的数字人民币本质上是以账户为基础的商业银行负债，标志着数字人民币由现金型1.0版正式进入存款货币型2.0版。
激励机制的完善是此次方案的另一个重点。
行动方案明确，银行机构可为客户实名数字人民币钱包余额计付利息，遵守存款利率定价自律约定。
这一安排既为个人和单位提供了持有数字人民币的激励，也为商业银行维持负债稳定性提供了激励。
银行可自主开展数字人民币钱包余额的资产负债经营管理，由存款保险提供同等安全保障。
在受理环境建设方面，行动方案提出全面推进数字人民币受理体系建设，依托高效系统设计和全局一本账实现实时结算，全面降低信息流与资金流分离的交易费用。
同时，方案明确了"账户体系+币串+智能合约"的数字化方案，提出升级现有账户体系，在数字人民币钱包基础上推动新兴技术应用，提升人民币发行、流通、支付各环节的数字化和智能化水平。
从国际维度看，数字人民币的应用正不断拓展。
多边央行数字货币桥项目已累计处理跨境支付业务4047笔，累计交易金额折合人民币3872亿元，其中数字人民币在各币种交易额中占比约95.3%，充分显示了数字人民币在国际支付中的重要地位和广阔前景。
根据规划，新一代数字人民币计量框架、管理体系、运行机制和生态体系将于2026年1月1日正式启动实施，这为相关机构和市场参与者留出了充分的准备时间。
数字人民币不是对现有支付工具的简单替代，而是一项牵动货币形态、金融基础设施与治理方式的系统工程。
《行动方案》以问题为导向，抓住计量框架、机构激励与基础设施协同等关键环节，既为规模化应用立规矩、明边界，也为未来创新预留空间。
随着制度与技术双轮驱动持续推进，数字人民币能否在安全、效率与普惠之间取得更优解，将成为观察我国金融基础设施现代化进程的重要窗口。